税务——筹划咨询、汇算清缴、鉴证、高企认定
 
一、税务咨询及筹划
 
1. 中税正洁提供的服务内容：
（1）专项税务咨询及筹划：对企业的经营进行涉税分析、解答，确保企业合法纳税。
（2）常年税务咨询及筹划：纳税合规性的审核；税收政策咨询及应用及指导；经营业务纳税影响分析；纳税服务手册编制。
（3）企业税务风险管理：纳税合规性审核；税收政策咨询及应用指导；税收法规速递；经营业务纳税影响分析；纳税服务手册编制。
 
2. 中税正洁的服务优势：
5A级事务所，连续多年获得行业20强，员工被国税评选为专家库成员，擅长熟练清晰的解读税务政策指导企业，正确利用税收优惠政策，有效减少企业纳税成本、降低税收负担，有效维护纳税入合法权益。了解分析财税工作的新思路、新动向，为各类型企业提供常规税种的一对一咨询及筹划。通过与客户座谈等沟通方式，及时解答客户疑惑，提供指导及应对建议，制定专业化、高品质、全方位的方案，在遵守国家财税法规的前提下，以发展的眼光对公司财务状况进行分析建议，避免企业在经营过程中有不必要损失。
 
3. 中税正洁提供的服务流程：
（1）深入了解企业或个人具体情况
（2）充分沟通，确认客户需求
（3）出具方案及备选方案
（4）满意后确定合作事项，签订合同
 
4. 企业都会遇到的财税难题：不懂最新优惠政策，公司白白多交税；利润虚高，税负成本攀升；公司积留大量税务风险，财务部筹划水平不足。
 
5. 税务咨询及筹划的意义：
（1）正确享受优惠政策、合理减轻纳税负担
（2）规避税法陷阱、实现纳税人利益最大化
（3）提高管理水平，实现效益最大化
（4）实现降低税负与规避风险兼顾
 
二、企业所得税汇算清缴：
 
所得税是灵魂税种。“金税工程”的重要监控内容。所得税汇缴申报所披露的财务信息是税务机关对企业纳税评估的重要信息。所得税汇缴报表如何填列。所得税主表与附表，主表与报表间的勾稽关系是引发风险的重要内容。2017年国家税务总局借助《企业所得税汇缴管理系统》进行管理，更深入掌握纳税人信息，更强调申报数据逻辑性。
 
我所针对总局有关企业所得税汇算清缴工作要求结合实际安排：
 
A. 汇算清缴准备阶段
（1）梳理当年度下发的所得税政策，搜集企业日常管理工作中遇到的疑难问题，结合企业所得税年度申报表变化及总局修订的《企业所得税申报表数据校验规则》，开展汇算清缴培训会。
（2）根据企业所得税汇繳相关问题，向企业告知所得税汇算清缴适用范围、申报时间、申报流程等相关涉税事宜。
（3）为企业制定汇算清缴工作方案，对小型微利企业、研发费加计扣除、高新技术企业认定及固定资产加速折旧有需求的企业提供纳税咨询与纳税筹划。
 
B. 汇算清缴实施阶段
（1）进行汇算清缴税务咨询，解决企业汇算清缴遇到的问题。
（2）针对高新技术企业、软件企业、申报享受加计扣除优惠政策，但账证不健全、资料不齐全或适用优惠政策不准确的，帮助企业建账建制，补充资料，确保企业享受相关政策。
（3）对申报表表内、表间勾稽关系、申报表与管理台账数据、申报表与财务报表数据等进行鉴证审计和风险提醒。
 
1. 收费标准：电话咨询022-27213528 或 面议
 
2. 委托企业需要准备的材料：
（1）企业账目、凭证等全部财务材料； 
（2）企业基础信息；
（3）更多具体资料请咨询022-27213528；
 
3. 服务流程：
（1）专业人员对企业进行财税疑问的解答；
（2）对所委托企业的所需材料进行指导并整理；
（3）下户审计，针对企业财务问题给出专业意见；
（4）出具汇算清缴汇算报告；
 
4. 企业未及时汇算清缴或未提交报告，且未采取任何补救措施，产生以下不良影响：
（1）企业法人代表搭乘不了飞机和高铁，而且还会被限制出境，不能办理移民等
（2）企业法人代表在申报金融相关业务时会被限制，不能进行银行开户，贷不了款；
（3）企业会被税务机关罚款，甚至是上门稽查；
（4）企业会被列入“经营异常”名录，并向社会公示，影响企业品牌形象及日后经营发展；
（5）企业今后在政府采购、工程招标、授予荣誉称号等方面会被限制；
（6）企业合同签订、海关通关等事宜将无法进行；
（7）情节严重的，还会触犯《刑法》，为企业相关责任人带来牢狱之灾
 
5. 出具汇算清缴报告，企业都应该注意哪些事项呢?
 
（1）公司财务人员需于每年1-5月份根据上一年度的会计账本在税务局网站进行相应表格的录入和填写
（2）若企业将财务工作委托给代理记账公司，则由代理记账机构来负责处理；
（3）在进行汇算清缴期间，企业除需提供汇算淸缴报告外，还需提交其他材料，包括公司营业执照、财务报表、固定资产盘点表等，以使得材料出具符合税务机关的具体要求。
 
三、税务鉴证：
 
1. 服务项目：财产损失鉴证、所得税税弥补亏损、企业税收清算鉴证、土地增值税清算鉴证、高新技术资格鉴证、研发费用加计扣除鉴证等多项税务鉴证业务，向税务机关出具合法的鉴证报告。
 
2. 出具涉税鉴证报告的意义：
为加强和规范税收管理，提高纳税服务质量，降低企业税收风险，税局要求纳税人部分涉税事项附送涉税中介机构鉴证业务报告。涉税鉴证报告是企业在某些纳税申报时的必备文件，我们通过详尽审查后所出具的鉴证报告，可以帮助企业顺利地完成纳税申报或清算程序。从专业视角协助企业规范纳税申报，降低税务风险。
 
3. 服务范围：多行业匹配多方案，适用天津所有企业的经营需求。
 
4. 收费标准：电话咨询022-27213528 或 面议
 
四、高新技术企业认定
 
1. 高新技术企业认定的好处：
（1）享受国家税收减免政策，为企业节省大笔支出；
（2）促进企业科技转型
（3）大大提高企业及产品的形象及知名度；
（4）获得财政补贴及奖励，最高可达百万；
（5）有利于融资和上市；
（6）更有利于吸引更多人才；
（7）获得科技项目认证，参与政府招投标更受青睐。
 
2. 中税正洁高企认定服务流程
（1）客户电话或上门咨询，专家进行一对一诊断；
（2）双方确定服务项目及报价，签署合同；
（3）指导委托单位进行认定申请材料的准备；
（4）项目开启并跟踪管理，获得高新技术企业证书。
 
3. 中税正洁高企认定优势：一对一服务、申报成功率高、资质全、提供整体方案
 
4. 收费标准：电话咨询022-27213528 或 面议
 
5. 国家高新企业认定的八大领域：
电子信息技术领域、生物与新医药技术、航空航天技术、新材料技术、高技术服务业、资源与环境技术、新能源及节能技术、先进制造与自动化
 
6. 申请高新技术企业的条件：
（1）企业申请高新技术企业认定时须注册成立一年以上；
（2）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%；
（3）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；
（4）高新技术产品（服务）收入占企当年总收入的60%以上；
（5）企业近三个会计年度研究开发费用总额占收入总额的比例符合如下要求（其中中国境内发生的研究开发费用不低于总研究开发费用的60%）
 

近一年销售收入	所占比例要求
小于5,000万元（含）的企业	不低于5%；
5,000万元至2亿元（含）的企业，	不低于4%；
2亿元以上的企业，	不低于3%；

 
7. 高新技术企业认定应提供的基础材料：（详细咨询022-27213528）
（1）高新技术企业认定申请书；
（2）企业营业执照副本、税务登记证等（复印件）；
（3）知识产权证书、生产批文以及其他相关资料；
（4）企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工比例说明；
（5）近三个会计年度研究开发费报表和财务报表，以及技术。